Как да подобрим ликвидната позиция на капитала

Ликвидността е свързана с това, че можем да покрием вашите краткосрочни нужди. Това често се измерва с текущи задължения и текущи активи. "Текущи" в счетоводството означава, че пасивът или активът трябва да бъдат изплатени или използвани съответно през следващите 365 дни. Дружеството с отрицателно салдо на оборотния капитал - определено като текущи активи минус текущите задължения - може да се наложи да финансира краткосрочни операции външно, което може да струва пари под формата на лихви или дори дял в бизнеса.

Мерки за ликвидност

Първата стъпка към подобряване на всичко е способността за измерване на подобрението. Има няколко коефициента на ликвидност, които спомагат за измерване и измерване на ликвидността. Общите коефициенти на ликвидност са съотношението на паричните потоци от операции, текущото съотношение и коефициента на бързината. Съотношението парични потоци от операции се изчислява, както следва:

Оперативен паричен поток / текущи пасиви

Оперативен паричен поток може да бъде намерен в отчета за паричните потоци и текущите задължения на баланса.

Текущото съотношение се изчислява, както следва:

Текущи активи / текущи пасиви

И двете сметки могат да бъдат намерени в баланса.

Бързото съотношение се изчислява, както следва:

(Текущи активи - Материални запаси) / Текущи пасиви

Всяко съотношение осигурява обективна база за сравнение спрямо предходни счетоводни периоди.

Използвайте разплащателни сметки

Разплащателните сметки ви позволяват да печелите лихви по парите си чрез прехвърляне на средства, които не са необходими за сметки, които плащат лихви. Когато не се нуждаете от пари в брой, можете да прехвърлите средствата към оперативна сметка. Повечето оперативни сметки са безлихвени.

Продава непродуктивни активи

Непродуктивните активи се дефинират като остарели или напълно амортизирани активи. Ако имате активи, които не генерират приходи за вашата компания, не са ви нужни. Плащанията, направени на кредит, се наричат ​​вземания; те също се считат за актив. Ако клиентите не плащат кредитни сметки навреме, активът губи стойност. Помислете за разработване на процес за фактуриране на клиенти за втори път и осигурете стимули за бързи плащания. Ако всичко друго се провали, помислете за наемане на компания за събиране, която се плаща само за това, което могат да възстановят или финансират вземания с факторинг услуга.

Търговски кредит

Един от най-добрите начини за увеличаване на ликвидността е да помолите кредиторите и доставчиците да разширят търговския кредит. Това ви дава повече време за генериране на приходи за рекламни места, преди да се наложи да платите. Може също да искате да преразгледате ценообразуването с вашите доставчици, за да увеличите рентабилността, която генерира допълнителен паричен поток.